청년도약계좌 만기가 다가오면 납입한 돈과 정부기여금이 어떻게 들어오는지, 만기금을 받을 때 별도의 세금 신고가 필요한지 궁금해집니다. 갑자기 목돈이 필요해 중도해지를 해야 하는 경우에는 정부기여금과 비과세 혜택을 받을 수 있는지도 확인해야 합니다.
특히 일반 중도해지와 특별중도해지는 적용되는 혜택이 다릅니다. 그래서 해지 버튼을 누르기 전에 본인의 상황이 어느 경우에 해당하는지 먼저 확인하는 것이 중요합니다.
핵심 결과
- 정상적인 만기해지라면 비과세 혜택을 받기 위해 가입자가 별도의 종합소득세 신고를 하는 방식은 아닙니다.
- 만기금 수령계좌 변경은 모든 은행에 공통으로 적용되는 공개 규정을 확인하기 어려우므로 가입은행에 미리 확인하는 것이 안전합니다.
- 일반 중도해지는 정부기여금과 이자소득 비과세가 적용되지 않지만, 특별중도해지 요건을 충족하면 받을 수 있습니다.
- 3년 이상 유지한 경우에는 일반 중도해지라도 정부기여금 일부와 이자소득 비과세가 적용되는 제도가 있습니다.
청년도약계좌 만기금을 받을 때 세금 신고를 해야 할까?
아니요. 정상적인 만기해지라면 가입자가 별도로 종합소득세 신고를 해서 비과세를 신청하는 방식은 아닙니다.
청년도약계좌는 5년 만기 자유적립식 상품이며, 만기일시지급 방식으로 이자소득에 비과세 혜택이 적용됩니다.
서민금융진흥원은 청년도약계좌를 만기 5년 동안 매월 70만원 한도에서 자유롭게 납입하고, 은행이자와 정부기여금 및 이자소득 비과세 혜택을 받을 수 있는 상품으로 안내하고 있습니다.
현재 청년도약계좌는 신규 가입이 종료된 운영 종료 상품이지만, 기존 가입자는 만기까지 계좌를 유지할 수 있습니다.
따라서 기존 가입자가 정상적으로 만기해지하는 경우에는 별도의 비과세 신고를 하는 것보다 가입은행의 만기해지 절차에 따라 계좌를 해지하고 지급받는 것으로 이해하면 됩니다.
청년도약계좌 만기금은 무엇이 포함될까?
만기해지하면 기본적으로 본인이 납입한 원금과 은행 이자가 지급되고, 가입자의 조건에 따라 정부기여금이 더해집니다.
정부기여금은 모든 가입자에게 같은 금액이 지급되는 것이 아니라 가입자의 소득구간과 납입금액 등에 따라 달라집니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 납입원금 | 가입자가 실제 납입한 금액 |
| 은행 이자 | 가입은행의 적용금리에 따라 결정 |
| 정부기여금 | 가입자의 조건과 납입금액 등에 따라 결정 |
| 이자소득 비과세 | 법에서 정한 요건에 따라 적용 |
만기금을 다른 계좌로 받을 수 있을까?
이 부분은 가입은행에 확인하는 것이 정확합니다.
현재 서민금융진흥원의 청년도약계좌 상품 안내에서는 모든 취급은행에 공통적으로 적용되는 만기금 수령계좌 변경 절차까지 확인되지 않습니다.
따라서 기존에 등록된 계좌가 아닌 다른 본인 명의 계좌로 만기금을 받고 싶다면 만기일 전에 가입은행의 앱이나 고객센터를 통해 수령계좌 변경 가능 여부를 확인하는 것이 안전합니다.
주의
공식자료에서 확인되지 않은 내용을 근거로 모든 은행에서 원하는 계좌로 변경할 수 있다고 단정하지 않는 것이 좋습니다. 은행별 해지 시스템과 절차가 다를 수 있습니다.
청년도약계좌를 중도해지하면 정부기여금을 받을 수 있을까?
일반적인 중도해지라면 정부기여금과 이자소득 비과세 혜택을 받을 수 없습니다.
다만 법에서 정한 특별중도해지 사유에 해당하면 예외적으로 정부기여금과 이자소득 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
또한 3년 이상 계좌를 유지한 경우에는 일반 중도해지라도 별도의 지원이 적용됩니다. 금융위원회는 3년 이상 유지 후 중도해지하는 경우 정부기여금 일부인 60% 수준과 이자소득 비과세가 적용된다고 안내하고 있습니다.
정부기여금을 받을 수 있는 특별중도해지 사유는?
2026년 10월 현재 시행 중인 「조세특례제한법 시행령」 제93조의8에 따른 특별중도해지 사유는 다음과 같습니다.
| 사유 | 주요 내용 |
|---|---|
| 사망 | 가입자의 사망 |
| 해외이주 | 「해외이주법」에 따른 해외이주 |
| 천재지변 | 해지일 전 6개월 이내 발생 |
| 퇴직 | 해지일 전 6개월 이내 발생 |
| 사업장 폐업 | 해지일 전 6개월 이내 발생 |
| 상해·질병 | 3개월 이상의 입원치료 또는 요양이 필요한 경우 |
| 금융기관 사유 | 영업정지·인가 또는 허가 취소·해산결의·파산선고 |
| 주택 취득 | 법에서 정한 생애최초·실거주·주택가격·규모 요건 충족 |
| 혼인 | 가입자의 혼인 |
| 출산 | 가입자의 출산 또는 배우자의 출산 |
여기서 사망과 해외이주는 별도로 규정되어 있고, 나머지 사유는 원칙적으로 계약 해지일 전 6개월 이내 발생한 경우를 대상으로 합니다.
특별중도해지를 신청할 때는 해당 사유를 확인할 수 있도록 특별해지사유신고서를 저축취급기관에 제출해야 합니다.
주택을 구입하면 특별중도해지가 가능할까?
조건을 충족하는 경우에만 가능합니다.
단순히 주택을 구입했다는 사실만으로 특별중도해지가 인정되는 것은 아닙니다.
현행 시행령에서는 과거에 주택을 소유한 사실이 없는 가입자가 본인이 거주할 목적으로 주택을 취득하는 경우로 한정하고 있습니다.
또한 취득일 당시 기준시가가 5억원 이하이고 「주택법」상 국민주택규모에 해당하는 주택이어야 합니다.
따라서 주택구입을 이유로 해지하려면 생애최초 주택 취득 여부와 거주 목적, 기준시가, 주택 규모를 함께 확인해야 합니다.
퇴직·폐업·질병도 특별중도해지 사유일까?
네. 다만 각각의 요건을 충족해야 합니다.
가입자의 퇴직과 사업장의 폐업은 해지일 전 6개월 이내 발생한 경우가 대상입니다.
질병이나 상해는 단순히 병원에 다녀온 경우가 아니라 3개월 이상의 입원치료 또는 요양이 필요한 상해·질병이어야 합니다.
따라서 실제 해지 전에는 해당 사유를 증명할 수 있는 서류가 무엇인지 가입은행에 확인하는 것이 좋습니다.
혼인이나 출산도 특별중도해지가 가능할까?
네. 혼인과 출산도 현재 특별중도해지 사유에 포함됩니다.
출산은 가입자 본인의 출산뿐 아니라 배우자의 출산도 포함됩니다. 이 역시 해지 시 관련 사실을 확인할 수 있는 절차가 필요합니다.
3년 이상 유지하면 중도해지 혜택이 달라질까?
네. 일반 중도해지와 달리 정부기여금 일부와 이자소득 비과세가 적용됩니다.
| 구분 | 정부기여금 | 이자소득 비과세 |
|---|---|---|
| 정상 만기해지 | 요건에 따라 지급 | 적용 |
| 일반 중도해지 | 지급되지 않음 | 적용되지 않음 |
| 3년 이상 유지 후 중도해지 | 일부 지급, 60% 수준 | 적용 |
| 특별중도해지 | 지급 | 적용 |
금융위원회는 3년 이상 유지한 경우 정부기여금 일부를 60% 수준으로 지급하고 이자소득 비과세를 적용하는 제도를 안내하고 있습니다.
청년도약계좌 해지 전에 확인할 체크리스트
- 정상 만기해지인지 중도해지인지 확인하기
- 중도해지라면 3년 이상 유지했는지 확인하기
- 특별중도해지 사유에 해당하는지 확인하기
- 특별중도해지라면 사유 발생 시점 확인하기
- 필요한 증빙서류를 가입은행에 확인하기
- 주택 취득이라면 생애최초·실거주·기준시가·주택 규모 요건 확인하기
- 만기금을 다른 계좌로 받고 싶다면 가입은행에 수령계좌 변경 가능 여부 확인하기
- 해지 전에 정부기여금과 비과세 적용 여부 확인하기
자주 묻는 질문
Q. 청년도약계좌 만기해지 후 비과세 신고를 따로 해야 하나요?
A. 아니요. 정상적인 만기해지에서 비과세 혜택을 받기 위해 가입자가 별도로 종합소득세 신고를 하는 방식은 아닙니다.
Q. 만기금을 다른 본인 계좌로 받을 수 있나요?
A. 모든 취급은행에 공통으로 적용되는 수령계좌 변경 규정은 공개자료에서 확인되지 않습니다. 가입은행에 미리 확인하는 것이 정확합니다.
Q. 퇴직하면 특별중도해지가 가능한가요?
A. 네. 가입자의 퇴직은 특별중도해지 사유에 포함됩니다. 다만 해지일 전 6개월 이내 발생한 사유여야 합니다.
Q. 결혼하면 정부기여금을 받을 수 있나요?
A. 네. 가입자의 혼인은 현행 시행령상 특별중도해지 사유에 포함됩니다.
Q. 출산하면 특별중도해지가 가능한가요?
A. 네. 가입자의 출산뿐 아니라 배우자의 출산도 특별중도해지 사유에 포함됩니다.
Q. 집을 사면 무조건 특별중도해지가 되나요?
A. 아니요. 과거 주택 소유 여부, 본인 거주 목적, 기준시가 5억원 이하, 국민주택규모 등 법에서 정한 요건을 충족해야 합니다.
Q. 3년 이상 유지하고 중도해지하면 정부기여금을 받을 수 있나요?
A. 네. 3년 이상 유지한 경우에는 정부기여금 일부인 60% 수준과 이자소득 비과세가 적용됩니다.
마무리
청년도약계좌 만기를 앞두고 있다면 먼저 알아둘 것은 정상적인 만기해지에서 비과세 혜택을 받기 위해 별도의 세금 신고를 하는 것은 아니라는 점입니다.
만기 전에 해지해야 한다면 이야기가 달라집니다. 일반 중도해지인지, 3년 이상 유지한 중도해지인지, 특별중도해지인지에 따라 정부기여금과 비과세 적용 여부가 달라질 수 있습니다.
특별중도해지는 사망·해외이주뿐 아니라 퇴직, 폐업, 천재지변, 3개월 이상의 입원치료 또는 요양이 필요한 상해·질병, 일정 요건의 주택 취득, 혼인·출산 등이 포함됩니다.
따라서 해지하기 전에는 ① 유지기간 → ② 특별중도해지 사유 → ③ 사유 발생 시점 → ④ 증빙서류 → ⑤ 정부기여금과 비과세 적용 여부 순서로 확인하는 것이 좋습니다.
공식 출처
서민금융진흥원 — 청년도약계좌 상품 내용, 만기 5년, 월 납입한도, 정부기여금 및 이자소득 비과세 확인
국가법령정보센터 — 「조세특례제한법 시행령」 제93조의8에 따른 특별중도해지 사유 및 특별해지사유신고서 확인
금융위원회 — 3년 이상 유지 후 중도해지 시 정부기여금 일부 및 이자소득 비과세 적용 내용 확인
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